Do którego rejestru wpisać korektę podatku vat (na plus) po zapłacie kontrahentowi, tak aby kwota tego podatku została uwidoczniona w nowej deklaracji VAT7(15) w poz.46

hmm
klikamy
Pomoc > Dokumentacja

otwieramy:
"Finanse i Księgowość - Ewidencja ulgi na złe długi.pdf"

Sprawa dotyczy Małej Księgowości.
W dokumentacji programu nie znajduję rozwiązania mojego problemu. Ale może przedstawiłam go zbyt ogólnie.
Otóż w deklaracji VAT7(wersja 15) zmniejszenie kwoty podatku naliczonego (ze znakiem "minus") należy wykazać w poz.47 deklaracji i do takiego wykazania został w programie stworzony nowy rejestr pod nazwą "korekta Vat z tytułu niezapłaconych zobowiązań.
Do tego momentu wszystko jest jasne.
Po zapłacie tego zobowiązania należy zwiększyć kwotę podatku naliczonego, ale nie należy już tego wykazywać w poz.47 deklaracji.
Pytanie w takim razie, gdzie?
Ponieważ z objaśnień do nowej deklaracji wynika, że: "w poz. 41 deklaracji wykazuje się wartość netto nabytych przez podatnika towarów i usług, które na podstawie przepisów o podatku dochodowym są zaliczane przez podatnika do środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych podlegających amortyzacji, oraz gruntów i praw wieczystego użytkowania gruntów, jeżeli są zaliczane do środków trwałych nabywcy, a w poz. 42 deklaracji wykazuje się kwotę podatku naliczonego od nabytych przez podatnika towarów i usług wymienionych w poz. 41", czyli nie można w tych pozycjach wykazać zwiększenia vat po zapłacie, bo musielibyśmy zwiększyć kwotę netto, a tej przecież nie obniżaliśmy przy zmniejszeniu kwoty podatku.
Z powyższego można wywnioskować, że kwotę vat należałoby wykazać w poz.45 deklaracji - korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć.
Tylko jak to zrobić?

W Pomoc/ Dokumentacja jest dokument - "Mała Księgowość - Ewidencja ulgi na złe długi".
W dokumencie napisane jest, że: "Po zapłaceniu za fakturę.... Podwyższenie podatku naliczonego należy zarejestrować w rejestrze Zakup VAT, bez ewidencji w Księdze i Płatnościach."