Witam,
Jak od stycznia krok po kroku poprawnie wystawiać dokumenty i jakie wpisywać daty?
Np.
31.01.2014 wystawiam dokument WZ
01.02.2014 towar zostaje odebrany przez odbiorcę
Gdzie mam zaznaczyć datę odbioru tj. "dostawy" aby prawidłowo ująć do VAT ?

A kiedy faktura?

WZ 'tka dokumentujesz kiedy wydałeś towar. Nie ważne kiedy fizycznie miał miejsce odbiór przez klienta.
W tym momencie nastąpił obowiązek podatkowy. Teraz w ciągu 7 dni od daty WZ musisz wystawić fakturę.
Data faktury jest datą o, którą Ci chodzi.

§ 9. 1. Fakturę wystawia się nie później niż 7. dnia od dnia wydania towaru lub wykonania usługi, z zastrzeżeniem ust. 2-5, § 10-12 i § 16 ust. 2.

Kochani pytam o to jak prawidłowo ująć do VAT od 2014 - gdzie istotna jest data dostawy.
Zakładamy, że w tym samym dniu tj. 31.01.2014 wystawiam WZ i FS a towar dociera do klienta 01.02.2014.
Gdzie i co mam zaznaczyć aby do VAT ujął prawidłowo tj. w dacie dostawy 01.02.2014 ????

W wersji 2014 dodany został nowy parametr do definicji dokumentu Domyślna data wejścia do rejestru.
Nie wiem jednak jak go użyć, żeby datą wejścia do rejestru była data dostawy. Mamy do wyboru jedynie data sprzedaży i data wystawienia.



Wystawiając fakturę w styczniu 2014 do WZ z 2013-12-28 proponowana data wejścia do rejestru to data faktury a nie WZ.
Można tą datę zmienić ręcznie na datę WZ-tki bo z tego co wiem to tak to powinno zadziałać.



Pojawia się też nowy komunikat przy wystawianiu faktury do kilku WZ, które są z różnych okresów (sytuacja z przełomu miesięcy).
Tylko co zrobić po przeczytaniu tego komunikatu?



Może ktoś wie jak to ma działać w Symfonii?

Od 2014 roku obowiązek podatkowy powstaje w miesiącu "wykonania czynności". W tym przypadku czynność dokumentujesz WZką i skoro klient odbiera towar w lutym, powinna być na niej data 01.02.2014 i podatek w lutym. A w Symfonii i nie tylko najlepiej, żeby data faktury i data sprzedaży były takie same jak data z WZ, a jeżeli tak się nie da to "data sprzedaży" powinna odzwierciedlać datę wykonania czynności.

Schody zaczynają się jak są dwie WZ'tki ze stycznia i lutego i faktura w lutym. Powstają dwa momenty obowiązku podatkowego w różnych miesiącach. Nie widzę możliwości zrobienia tego w Handlu.

Dlatego nie ma sensu wystawianie faktury do WZ-ek z różnych miesięcy. Jeżeli już zdarzy się taka sytuacja to albo wystawić dwie faktury odrębnie dla każdego miesiąca, albo wystawić jedną i opodatkować całość w miesiącu wcześniejszym.

Maciek - dzięki za wskazówkę. Twoje rozwiązanie jest proste i skuteczne. Mam nadzieję, że jest zgodne z prawem.
Przy dużych fakturach może jednak zaboleć konieczność odprowadzenia podatku ze środków obrotowych firmy a nie z płatności kontrahenta.


Inny producenci jakoś inaczej podeszli do tematu. Przykładowo WF-Mag umożliwia przypisanie okresu VAT do poszczególnych pozycji Faktury a nie do całego dokumentu.

No to też zatrzymali się "w pół drogi" bo to można eskalować. A co jeśli jedna pozycja odnosi się do 2 lub więcej Wz-tek? A przecież to nie jest jakaś mega dziwna sytuacja.

Faktura w której poszczególne pozycję będą trafiać w różne miesiące podatkowe to zapewne koszmar nie jednej księgowej. Takie faktury będą też problemem dla kupującego. Z czasem kiedy już wszyscy przyzwyczają się, że data wystawienia faktury nie ma już większego znaczenia, problem zniknie.

Po za tym zwróćcie uwagę, że nowe przepisy przybliżają obowiązek podatkowy VAT i PIT/CIT, powinno więc być łatwiej

W wielu firmach jest stosowana kolejność wystawiania dokumentów najpierw WZ a potem FVS.
I tu przynajmniej powinna się podpowiedzieć data rejestru taka jak data operacji WZ (najstarszego WZ).
I to powinno zabezpieczyć przed pomyłką.

Przyznam, że sądziłem że jeżeli pierwszą wystawię WZkę a z niej fakturę to data sprzedaży będzie pobrana z WZki. Mogła by być chociaż taka opcja.

A ja mam inny problem.
Jak prawidłowo wystawić fakturę, gdy towar jest dostarczany do klienta przy udziale firmy kurierskiej?
Na fakturze powinienem podać datę dokonania dostawy towaru, ale ja tej daty nie znam. Teoretycznie firma kurierska powinna towar dostarczyć do odbiorcy w ciągu 24 godzin, ale to jest tylko teoria. Zdarza się, że dostawa trwa 2-3 dni.
Jeżeli nie znam daty dostawy, to jaką datę powinienem "wstawić" na fakturze?
Szczególnie kłopotliwe może to być na przełomie miesiąca.

pozdrawiam

Wychodzi na to, że data dokumentu WZ. Poniżej informacje z portalu podatki.biz

Dokonanie dostawy towarów następuje z chwilą przeniesienia prawa do rozporządzania nimi jak właściciel przykładowo:

towar jest wydawany bezpośrednio nabywcy łub osobie przez niego wskazanej - dokonanie dostawy towaru następuje z chwilą jego wydania;

towar jest dostarczany transportem własnym dostawcy, lub najętym przez niego, do miejsca wskazanego zgodnie z umową przez nabywcę - dokonanie dostawy towaru następuje, co do zasady, z chwilą dostarczenia towaru do miejsca wskazanego przez nabywcę;

towar jest pozostawiany w miejscu wskazanym przez nabywcę (np. nabywca prosi o pozostawienie - odpłatnie lub nieodpłatnie - towaru na określony czas w magazynie dostawcy) - dokonanie dostawy towarów następuje z chwilą pozostawienia tego towaru w uzgodniony sposób do dyspozycji nabywcy;

towar jest wysyłany przez dostawcę nabywcy za pośrednictwem przewoźnika, kuriera, poczty itp. (ryzyko utraty towaru ponosi nabywca) - dokonanie dostawy towaru następuje z chwilą wydania towaru podmiotowi, który jest zobowiązany do jego dostarczenia, z tym bowiem momentem dostawca przenosi prawo do rozporządzania jak właściciel.

Generalnie moment „dokonania dostawy towarów" odpowiada dotychczasowemu momentowi „wydania towarów".