W wersji 2015.a Małej Księgowości dodano obsługę odliczenia 50% VAT związanego z zakupami dotyczącymi pojazdów wykorzystywanych zarówno do celów firmowych jak i prywatnych.
W oknie rejestracji dokumentu został zmieniony sposób rejestracji zakupów VAT. Jeden wybór typu zakupu został zamieniony na trzy atrybuty.
Załącznik:
mk50proc01.jpg [ 88.1 KiB | Przeglądany 3495 razy ]
Wprowadzając dokument zakupu należy wskazać osobno zakup: towary i usługi/środki trwałe; osobno związek zakupu wyłącznie ze sprzedażą opodatkowaną lub opodatkowaną i zwolnioną oraz osobno sposób odliczenia VAT. Dokument należy zaewidencjonować w takiej postaci, jaką przesłał klient, a program automatycznie obliczy i zakwalifikuje odpowiednią kwotę jako podlegającą i niepodlegającą odliczeniu.
W rozwijanych listach będą widoczne tylko aktywne w ustawieniach elementy ustawień VAT. Opcja ‘nie podlega opodatkowaniu’ będzie dostępna tylko dla stawki NP., pozostałe opcje będą dostępne dla zapisów w innych stawkach VAT. Tak wprowadzony dokument będzie prezentowany w oknie ‘Rejestr VAT’, które dostępne jest z poziomu dokumentu po kliknięciu prawym przyciskiem myszy. Zostanie on zaprezentowany z rozbiciem na rejestry VAT, datę wejścia do rejestru, typy zakupu, prawo odliczenia i stawki VAT.
Załącznik:
mk50proc02.jpg [ 40.76 KiB | Przeglądany 3495 razy ]
Zaliczając dokument do rejestru VAT dla zapisu podlegającego 50% odliczeniu kwoty będą sumowane ze względu na typ rejestru (np. Zakup Vat, Zakup niepodlegający VAT) i stawkę VAT (np. 23%, NP.). Jeśli kwota VAT będzie miała nieparzystą ilość groszy, to połowa kwoty VAT będzie podlegała odliczeniu, a nieparzysty grosz zostanie zaliczony w koszty.
Uwaga: Jeżeli dokument został zarejestrowany w kilku stawkach VAT to dla każdej stawki, w każdym rejestrze połowa kwoty VAT będzie podlegała odliczeniu, a nieparzysty grosz zostanie zaliczony w koszty. Ostatecznie kwota VAT zaliczona w koszty może się więc różnić od kwoty podlegającej odliczeniu o więcej niż jeden grosz.