witam wszystkich
Czy ktoś wie jakim zapiem wprowadzić wartość podatku VAT od wewnątrzwspólnotowego nabycia środka trwałego tak aby na deklaracji VAT-7 po jej wygenerowaniu pojawiła się wartość podatku w poz. 39. Problem dotyczy zakupu od którego należy zapłacić najpierw podatek VAT wraz z deklaracją VAT-23. Kwota tego podatku powinna się pojawić na deklaracji VAT-7 w poz. 33, 39 oraz 45. I własnie z poz. 39 mam problem.

Będę wdzięczny za pomoc.

Rejestracja dokumentów dla obrotu wewnątrzunijnego.

Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów

Dla potrzeb zarejestrowania takiej operacji w programie utworzono odpowiedni rejestr sprzedaży VAT – 'Dostawa towarów UE' o rodzaju 'WDT'.

Każda transakcja wewnątrzwspólnotowej dostawy z kontrahentem zarejestrowanym w VIES musi zostać wykazana na deklaracji VAT-UE. Każda z tych transakcji może być elementem procedury uproszczonej tzw. transakcji trójstronnej.

Mamy następujące możliwości:
1. WDT
Wystawioną fakturę VAT odbiorcy unijnemu z zerową stawką VAT wprowadzamy jednym zapisem bezpośrednio do rejestru VAT, KPiR i kartoteki Pieniądze. Jednocześnie w tej samej kwocie rejestrujemy ten zapis do wykazania na deklaracji VAT-UE.
2. WDT + pośrednik w transakcji trójstronnej
Wystawioną fakturę VAT odbiorcy unijnemu, gdy jesteśmy drugim w kolejności kontrahentem w transakcji trójstronnej wprowadzamy do KPiR (PRZYCHODY) i kartoteki Pieniądze. Nie wykazujemy tego dokumentu w rejestrach VAT. Jednocześnie w tej samej kwocie rejestrujemy ten zapis do wykazania na deklaracji VAT-UE. Zaznaczamy, że pośredniczymy w transakcji trójstronnej.

Rejestrację dokumentu WDT ilustruje poniższy rysunek.

[center] [/center]

Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów

Każda transakcja wewnątrzwspólnotowego nabycia z kontrahentem zarejestrowanym w VIES musi zostać wykazana na deklaracji VAT-UE. Każda z tych transakcji może być elementem procedury uproszczonej tzw. transakcji trójstronnej.

Mamy następujące możliwości:
1. WNT
Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów rejestrujemy dwoma zapisami. Rejestrujemy dokument obcy od kontrahenta unijnego. Wykonujemy zapisu do KPiR (KOSZTY). Przy rejestracji dokumentu powinny być włączone rozrachunki, aby powstał zapis w kartotece Pieniądze. Rejestrujemy dokument wewnętrzny dla potrzeb rejestrów VAT Należy pamiętać aby do podstawy opodatkowania z dokumentu obcego dodać podatki, cła opłaty i inne należności płacone w związku z nabyciem towarów, a także wydatki dodatkowe, takie jak prowizje, koszty opakowania, transportu oraz ubezpieczenia pobierane przez dostawcę. Zgodnie z przepisami musimy opodatkować te zakupu podatkiem VAT wg stawek obowiązujących w kraju.
Do wykazania na deklaracji VAT-UE rejestrujemy jeden z tych zapisów: albo oryginalny dokument obcy, albo fakturę wewnętrzną. Kwota transakcji do wykazania na deklaracji VAT-UE powinna być równa kwocie wykazanej na fakturze wewnętrznej.
2. WNT + pośrednik w transakcji trójstronnej
Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów, w którym jesteśmy drugim w kolejności kontrahentem w transakcji trójstronnej rejestrujemy dokumentem obcym od kontrahenta unijnego tylko do KPiR (KOSZTY) i kartoteki Pieniądze. Nie wykazujemy tego dokumentu w rejestrach VAT. Jednocześnie w tej samej kwocie rejestrujemy ten zapis do wykazania na deklaracji VAT-UE. Zaznaczamy, że pośredniczymy w transakcji trójstronnej.

Zapis dokumentu WNT do księgi ilustruje poniższy rysunek.

[center] [/center]

Dla potrzeb zarejestrowania dokumentu wewnętrznego w programie utworzono odpowiednie rejestry VAT sprzedaży i zakupu:
'Nabycie towarów UE – VAT naliczony' o rodzaju 'WNT'
'Nabycie towarów UE – VAT należny' o rodzaju 'Podlega VAT', 'Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów'

Kwoty w obu rejestrach powinny być identyczne.

Dokument wewnętrzny WNT w programie księgujemy tylko do rejestrów VAT. Wyjątkiem jest wewnątrzwspólnotowe nabycie środków transportu, albo inne transakcje, dla których nie mamy prawa odliczenia całego VAT naliczonego. W takim przypadku zapis w rejestrze 'Nabycie towarów UE – VAT naliczony' należy częściowo zapisać w zakupach, od których nie przysługuje odliczenie. Program przeniesie przypadającą tej części kwotę podatku VAT do księgi w koszty. Obie opisane powyżej sytuacje ilustrują poniższe rysunki.

Dokument wewnętrzny WNT wykazujemy na deklaracji VAT-UE wtedy, gdy nie wskazaliśmy tego na oryginalnym dokumencie obcym. Może to być bardziej wygodne, gdy kwota wykazana na fakturze wewnętrznej, różni się od kwoty z dokumentu obcego.

Pełne odliczenie VAT dla WNT

[center] [/center]

Częściowe odliczenie VAT dla WNT

[center] [/center]

dokument pochodzi z dokumentacji programu

Rafale
Dziekuje za szybką podpowiedź.
Jednak cały czas nie mogę znaleźć sposobu księgowania aby pojawiła się kwota VAT w pozycji 39. Wewnątrzwspólnotowe nabycie dotyczy samochodu ciężarowego będącego środkiem trwałym, a prawidłowo ujete kwoty VAT na deklaracji powinny się znależc w pozycji 33, 39 i 45.
Ponadto w Twoim przykładzie zauwazyłem przycisk "Wykaż na deklaracji VAT-UE". Nie mam pojęcia gdzie aktywować tę funkcję. U mnie podczas księgowania nic takiego się nie pojawia.

Witaj sylwczyk!
Na deklaracji VAT-UE wykazuje się nabycie wewnątrzwspólnotowe towarów a nie środków transportu. Ale aby uruchomić opcję wykaż na deklaracji VAT-UE należy przy zakładaniu kontrahenta wbić kraj, z którego pochodzi a następnie zaznaczyć opcję przy NIPie VIES. Jeżeli to zaznaczysz to pokaże Ci się okienko, które przysłał ci rafal.
Aby prawidłowo wypełnić deklarację VAT-7 przy nabyciu wewnątrzwspólnotowego środka transportu to należy wprowadzić fakturę jako zakup środka trwałego związanego ze sprzedażą opodatkowaną. W deklaracji VAT-7 jak zrobisz edytuj możesz edytować poz. 39 i tam wpisać wartość VAT należnego. W poz. 33 i 45 nie powinny się wyświetlić żadne kwotu przy nabyciu wewnątrzwspólnotowym środka transportu, gdyż te pozycje dotyczą wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów lub usług.
Pozdrawiam