Szanowni,

Po raz pierwszy prowadząc swoją działalność i rozliczając się "na chłopski rozum" natrafiłam na wyzwanie, którego nie ośmielę się rozwiązać "na czuja". Intryguje mnie wprowadzanie zaliczek sprzedażowych do KPiR.

W styczniu klient wpłacił mi zaliczkę na zakup komputera w wysokości 2440,00 zł brutto (2000,00 zł netto). W dniu otrzymania zaliczki wystawiłam fakturę zaliczkową. W lutym dopłacił kolejne 2440,00 zł (2000,00 zł netto). Wystawiłam fakturę VAT końcową z rozliczeniem zaliczki (łącznie 4880 zł - 2440,00 zł zaliczka) i wydałam towar. Tu zaczynają się schody.

Z tego co rozumiem, cały VAT ze sprzedaży (880 zł należne z 4880 zł brutto/4000,00 zł netto) mam wpisać już na styczeń? A może tylko 440 zł w styczniu i 440 zł w lutym? Jak to ująć (opisać) w Symfonii? Całość VATu w styczniu (rejestr VAT), cały przychód w lutym (księga)?

Bardzo proszę o pomoc.

Vat caly w styczniu Przychod w lutym

Kolega ma chyba na myśli "cały VAT" ale tylko z fv zaliczkowej bo tak to brzmi niejednoznacznie.

Czyli:

440zł VAT w styczniu
440zł VAT w lutym + 4000 zł netto przychodu w lutym?

Boję się, że program będzie miał jakieś "ale", jeśli spróbuję to w lutym w jednym dokumencie zawrzeć. Mam więc to kolejno porozbijać na osobne pozycje

1. Rejestr VAT w styczniu (bez księgi) 2000zł netto - > 440zł VAT
2. Rejestr VAT w lutym (bez księgi) 2000zł netto - > 440zł VAT
3. Księga w lutym (bez rejestru VAT) ?? 4000zł netto

Tak to zrobić:-)?

Witam,

Możesz tak, a możesz w lutym zarejestrować jednym dokumentem. Pojawi się tylko ostrzeżenie, że kwota w KPiR jest różna od kwoty w rejestrze, ale pozwoli zaksięgować.

Pozdrawiam,

A z ciekawości. Co jest w przypadku zaliczek wpłaconych w 100%? "Jeżeli jednak faktury zaliczkowe obejmują całą cenę brutto towaru lub usługi, sprzedawca po wydaniu towaru lub wykonaniu usługi nie wystawia faktury w terminie określonym wyżej." W tym przypadku klient czy sprzedawca ma tylko fakturę zaliczkową, nie ma zaś faktury VAT końcowej.

Faktura zaliczkowa zakupowa (zaliczka obejmuje całą cenę brutto towaru)
Czy ja mogę od razu wrzucić taką fakturę zaliczkową w koszty i odliczyć VAT?

Faktura zaliczkowa sprzedażowa (zaliczka obejmuje całą cenę brutto towaru)
Czy ja mogę od razu wpisać, że uzyskałam przychód i muszę oddać VAT?

Nie, nie możesz. Ponieważ koszt lub przychód powstaje dopiero po wykonaniu zlecenia. Powinno się to zaksięgować dwoma zapisami:
1. najpierw faktura zaliczkowa tylko w rejestr VAT
2. a po wykonaniu zlecenia zapis tylko do KPiR